ПРЕДСТАВИТЕЛЬНОЕ СОБРАНИЕ

Обоянского РАЙОНА

КУРСКОЙ ОБЛАСТИ

 

РЕШЕНИЕ

от 19 апреля 2013 года № 3/24 – II 

 

Отчет об исполнении бюджета

муниципального района

«Обоянский район»

Курской области за 2012год

 

 

 

В соответствии   со статьей 264,2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Федеральным Законом от 06.10.2003г. № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в РФ», Уставом муниципального района «Обоянский район» Курской области, Положением о бюджетном процессе в Обоянском районе Курской области РЕШИЛО:

1. Утвердить отчет об исполнении бюджета  муниципального района «Обоянский район» Курской области за 2012 год (Приложение № 1).
2. Настоящее решение вступает в силу со дня его подписания и опубликования.

 

 

 

 

Председатель

Представительного Собрания

Обоянского района Курской области                                                   А.В.Лукьянчиков

 

 

 

 

И.о. Главы Обоянского района                                                             Н.В. Черноусов

 

 

Пояснительная записка к отчету об исполнении бюджета муниципального района  «Обоянский район» Курской области за 2012 год

 

Бюджет муниципального района «Обоянский район» Курской области на 2012 год принят решением Представительного собрания  Обоянского района Курской области от 27 декабря 2011 г. № 9/82-II «О бюджете муниципального района «Обоянский район»  Курской области на 2012 г. и на плановый период 2013 и 2014 годов».

 Уточнения, изменения и дополнения в бюджет муниципального района  вносились в связи: 

 с определением объёма межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации,

с ожидаемым уменьшением поступлений доходов в бюджет муниципального района .

С учётом всех уточнений  сумма утверждённых бюджетных назначений   по доходам составила  367 206,3 тыс. руб.,  по расходам 366 671,4 тыс. рублей, профицит бюджета 534,9 тыс. руб.

          

ИСПОЛНЕНИЕ БЮДЖЕТА

 

Утверждённые бюджетные назначения  за  2012 года исполнены:

        по доходам  на 98,0 %. При плане 367206,3 тыс. рублей   в бюджет поступило  359892,4  тыс.рублей;

       по расходам  на 99,4%, при плане 366671,4 тыс.  рублей израсходовано  364653,2 тыс.рублей.

       дефицит  бюджета составил  4760,8 тыс.  руб.

       Остатки средств на счетах  бюджета по состоянию на 01.01.2012г.  составили 6294,2  тыс. рублей.

       По Соглашению о предоставлении бюджетного кредита на покрытие временных кассовых разрывов, возникающих при исполнении местных бюджетов, от 24.11.2011 года  № 16/89н/103 муниципальному району «Обоянский район» Курской области в 2011 году  был выделен кредит в сумме 4013,0 тыс. руб. Согласно акта сверки по состоянию на 01.01.2012 года задолженность по основному долгу составила 4013,0 тыс. руб, начисленные проценты за пользование кредитом составили 22,4 тыс. руб, которые были уплачены в полном объеме. Сумма основного долга была погашена 29.02.2012 года за счет дотации. 

     По Соглашению о предоставлении бюджетного кредита на покрытие временных кассовых разрывов, возникающих при исполнении местных бюджетов, от 23.08.2012 года  № 16/54н/28 муниципальному району «Обоянский район» Курской области был выделен кредит в сумме 8000,0 тыс. руб . Соглашением предусмотрено использование кредита на выплату заработной платы с начислениями в сумме 668,0 тыс. рублей, на другие первоочередные расходы в сумме 7332,0 тыс. руб . Фактически кредит использован в 2012 году на выплату заработной платы с начислениями в сумме 668,0 тыс. руб, на оплату налогов – 6650,0 тыс. руб, на оплату ТЭРов -682,0 тыс.руб.  Начисленные проценты за пользование кредитом выплачивались в установленный срок , переплата составила 0,9 тыс. руб.  Сумма основного долга по состоянию на 01.01.2013 года составила 8000,0 тыс.руб, в январе 2013 года предполагается  реструктуризация задолженности бюджета муниципального образования муниципальный район «Обоянский район» Курской области перед областным бюджетом по бюджетным кредитам.   

 

Доходы муниципального района

 

На 2012 год утверждены бюджетные назначения по доходам   на сумму в  367206,3  тыс. руб., фактически поступило 359892,4  тыс. руб., исполнение  98,0 %, неисполнено – 7313,9 тыс. руб. В разрезе поступлений налогов наблюдается следующее: отклонение фактического поступления налогов на прибыль, налогов на совокупный доход, налогов на имущество, задолженности и перерасчетов по отмененным налогам ,сборам и платежам, доходов от продажи материальных и нематериальных активов, штрафов ,санкций, возмещение ущерба от утвержденных бюджетных назначений составили за 2012 год менее 5%. Фактические поступления по госпошлине от утвержденных бюджетных назначений составили 63,65 % в связи в уменьшением количества обращений граждан в суды общей юриспруденции, по доходам от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности – 66,34 % в связи с неплатежеспособностью аренд получателей имущества и в связи с расторжением договоров аренды имущества и земли, по платежам за пользование природными ресурсами – 89,4 % в связи с неуплатой в срок платежей сельхозтоваропроизводителями района. Незапланированное фактическое поступление по доходам от оказания платных услуг составило 714,3 тыс.руб в связи с уточнением дебиторской задолженности в декабре 2012 года по Обоянской ЦРБ по оказанию платных услуг. По коду 117 – невыясненные поступления, были уточнены следующие платежи:   задаток перечисленный победителем аукциона, отказавшимся от подписания договора аренды на земельный участок, задолженность прошлых лет от ООО «Транссервис» ( плата за воду) ,плата за аренду земли с неверным КБК ( Приложение №1).

 

Расходы местного бюджета

           

Утверждённые бюджетные назначения расходной части бюджета составили 366671,4 тыс.  рублей;  кассовое исполнение 364653,2 тыс.рублей.  или  99,4%, неисполненные назначения 2018,2 тыс. руб.  Кассовое исполнение бюджета по расходам и структура расходов за 2012 год приведены в таблице:

 

Наименование раздела	Утвержденные бюджетные назначения, тыс. руб. (план)	Кассовое исполнение, тыс. руб.	% исполнения	Структура расходов, %
01 «Общегосударственные вопросы»	27130,2	27084,5	99,8	7,4
03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»	23,6	23,6	100	0
04 «Национальная экономика»	1289,5	873,0	67,7	0,35
07 «Образование»	239579,1	239407,4	99,9	65,3
08 «Культура и средства массовой информации»	19319,2	19185,2	99,3	5,3
10 «Социальная политика»	47953,4	46732,2	97,5	13,1
11 «Межбюджетные трансферты»	264,4	264,4	100,0	0,07
14 «Межбюджетные трансферты общего характера»	31112,0	31082,9	99,9	8,48
ИТОГО	366671,4	364653,2	99,4	100

 

Администрацией муниципального района «Обоянский район» Курской области ежегодно проводятся мероприятия по повышению эффективности расходования бюджетных средств - это мероприятия, направленные на соблюдение сбалансированности доходной и расходной частей бюджета, проведение процедуры муниципальных закупок посредством проведения торгов.

Неисполнены следующие назначения расходной части бюджета, процент отклонения по которым составил более 5% :  резервный фонд Администрации района использован не в полном объеме, неиспользованы в полном объеме предполагаемые средства , выделенные из областного бюджета на внедрение информационных систем обеспечения градостроительной деятельности и средства ,выделенные  из областного бюджета на социальную поддержку отдельных категорий граждан ( Приложение № 2).

 

Раздел 01 «Общегосударственные вопросы» в структуре расходов бюджета занимает 7,4%. При плане 27130,2 тыс. руб. кассовое исполнение  составило 27084,5 тыс. руб., исполнение 99,8 %, неисполненные бюджетные назначения 45,7 тыс.руб. Средства данного раздела направлены на финансирование функционирования высшего должностного лица муниципального образования, представительных органов власти , обеспечение деятельности Администрации, Контрольно-счетной палаты, финансирование расходов из резервных фондов Администрации муниципального образования в соответствии с утверждённым порядком, финансирование других общегосударственных расходов.

 

Раздел «Общегосударственные вопросы» состоит из семи подразделов:

 

   По подразделу 0102  «Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ и муниципального образования» при плане 1 096,5 тыс. руб. кассовое исполнение  составило 1 096,5 тыс. руб., или  100 % плановых назначений.

   По подразделу 0103 «Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти »  при плане 1 111,7 тыс. руб. кассовое исполнение  составило 1 111,7 тыс. руб.,  или 100 % плановых назначений.

   По подразделу 0104 «Руководство и управление в сфере установленных функций» при плане 13858,7 тыс. руб. кассовое исполнение  составило 13858,7 тыс. руб. или 100 % плановых назначений. 

   По подразделу  0106 «Руководство и управление в сфере установленных  функций (Контрольный орган МО)» при плане 708,8 тыс. руб. кассовое исполнение  708,8 тыс. руб., или  100 %  плановых назначений.

 

 

Раздел 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

 

По разделу 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность». Доля раздела в структуре бюджета 0,006 %. . При плане 23,6 тыс. руб., кассовые расходы составили 23,6 тыс. руб., исполнение 100%.

Средства данного раздела были направлены на мероприятия по предупреждению и ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий.

 

                            

 

 

Раздел 04 «Национальная экономика»

 

     «Национальная экономика» в структуре расходов бюджета занимает 0,35%. При плане 1 289,5 тыс. руб. кассовое исполнение  составило 873,0 тыс. руб., или 67,7 %.

Бюджетные ассигнования  направлены:

     - на мероприятия в области строительства, архитектуры  и градостроительства, на разработку проектной документации, на мероприятия по землеустройству и землепользованию .

Раздел 07 «Образование»

 

Раздел 07  «Образование»  в структуре расходов бюджета занимает 65,3%.  При плане 239579,1 тыс.руб. профинансировано 239407,4 тыс. руб., исполнение составило 99,9 %, неисполненные бюджетные назначения 171,7 тыс.руб.

  Средства раздела направлены на исполнение мероприятий  по оплате мер социальной поддержки работников муниципальных учреждений образования, на выплату вознаграждения за выполнение функций за классного руководителя педагогическим работникам муниципальных образовательных учреждений, на проведение мероприятий по модернизации систем общего образования ,на проведение капитального ремонта  муниципальных образовательных учреждений, на финансирование мероприятий по организации питания обучающихся в муниципальных образовательных учреждениях ,на финансирование мероприятий ,связанных с организацией отдыха детей в каникулярное время.

 

Раздел 08 «Культура и средства массовой информации»

 

Раздел 08 «Культура »  в структуре  расходов бюджета занимает 5,3 %. При плане 19319,2 тыс. руб. профинансировано  19185,2 тыс. руб., исполнение составило 99,3%.

Остаток неиспользованных бюджетных назначений составил 134,0 тыс. руб .

     Средства направлены на проведение культурно-массовых мероприятий, приуроченных к праздничным и знаменательным датам, на поддержку работы культурно-массовых и досуговых центров, на приобретение литературы для городской библиотеки; на организацию гастрольной деятельности проф. и самодеятельных коллективов; на приобретение и внедрение нового оборудования для проведения культурно-массовых мероприятий.

    Остаток неиспользованных бюджетных назначений образовался ,так как за декабрь 2012 года не были предоставлены счета (счета-фактуры) на оплату за коммунальные услуги.  

     По разделу 0801 на начало года количество получателей бюджетных средств составило 44, в том числе казенных учреждений – 42, бюджетных учреждений  (получателей субсидий) – 2. На конец года  количество получателей бюджетных средств составило 38, в том числе казенных учреждений – 36,бюджетных учреждений ( получателей субсидий ) – 2. Количество казенных учреждений уменьшилось на 6 в связи с объединением ( слиянием ) учреждений культуры.

 

 

Раздел 10 «Социальная политика»

 

Раздел 10 «Социальная политика» в структуре бюджета занимает 13,1%. При плане 47953,4 тыс. руб. профинансировано 46732,2 тыс. руб. Исполнение утверждённых бюджетных назначений составило 97,5 %, неисполненных назначений 1221,2 тыс. руб. 

 

 

Раздел 11  «Межбюджетные трансферты»

 

По разделу 11 «Межбюджетные трансферты»  расходы составили 264,4 тыс. руб.,  доля в структуре бюджета 0,07%., исполнение 100,00%. Расходование средств направлено на развитие физической культуры и спорта.

 

 

 

И.о. Главы Обоянского района                                                                     Н.В.Черноусов

 

Начальник Финансово-экономического

Управления Администрации Обоянского

района                                                                                                               С.В.Телепнева  

Прикреплённый файл: Решение и приложения [1878.06 Kb]